会计每月工作总结（精选3篇）
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会计每月工作总结（精选 3 篇）
会计每月工作总结 篇 1
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，
然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发
款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据
或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实
销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A 现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到
假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付
金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报
单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
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5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支
单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资
金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C 报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，
应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因
或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财
政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，
钟书补充）。
4、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原
因，应经审批。
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7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销计月末、月
初工作实务
每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月
的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是
忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归
类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为
例，列举每月会计应该注意的工作重点：
一、增值税税额计算
（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税
额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票
是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业
务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填
开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频
率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的
需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对
企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，
能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月 20 号左右就开
始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企
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会计每月工作总结（精选3篇）会计每月工作总结篇1一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。A现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付...
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作者：文海小编2
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