公司现金管理制度（精选7篇）

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公司现金管理制度（精选 7 篇）

公司现金管理制度篇 1

1、现金的使用范围:包括支付员工个人的工资、津贴;支付个人的

劳务报酬;根据国家规定颁发给个人的各种奖金;支付各种劳保、

福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;出差人员差旅费;结

算起点在 1000 元以下的零星支出。

2、现金管理要求:

(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限,存放现金必须

使用保险柜,保险柜钥匙由出纳专人保管,保险柜密码不得外泄,下

班后密码必须打乱。

(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

(3)不准单位之间相互借用现金。

(4)不准慌报用途套取现金。

(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形

式的账外公款。

(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式,不得使

用现金。

3、现金收付管理程序:

(1)任何现金形式的收付业务,财务人员要根据国家及公司的

有关规定,进行认真审验,对于超出标准和未经批准开支的`款项,

一律不予报销。

(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭

证,都必须内容属实、数字正确、手续完备,外来原始凭证必须有

填发单位财务专用章,并在其背面左上角由上述规定的相关人员同

意签字后方可到财务部报销。对于内容不全、手续不齐、数字有

差错的发票(单据)应予以退回,补填或更正;对于伪造或涂改的凭

证应拒绝办理。

(3)凡现金收入必须于当天送交银行,不得在保险柜内留存;公

司财务部门支付现金,应从本单位库存现金限额中支付或从开户银

行提取,不得坐支现金。

(4)日常零星支出需使用现金,可由经办人预先垫付,数额较大

需借款的应填写现金借款单,注明借款理由、金额,经财务经理和

总经理批准签字后到财务部领取备用金,但应在三天内归还,可用

发票报账补齐或退回所借金额。

(5)公司职工因工出差借款要填写一式二联的借款单,注明出

差事由、地点、金额经总经理批准签字后到财务部领取备用金(大

额出差借款,要提前三天通知财务部)。

(6)出差人员要于返回三日内到财务部报销冲账,报销时根据

公司差旅费报销标准,如实填写“差旅费报销单”,经财务人员审

核后,报总经理批准签字即可报账。

(7)每笔现金收付后出纳人必须立即在支出凭证上加盖“现金

收付讫”戳记,如是外来原始凭证,在付款前应在复核后的原始凭

证背面加盖现金付讫印章。

(8)设置“现金日记账”,按照现金业务发生的先后顺序逐笔

序时登记。每日业务终了,必须结出现金日记账余额并与实存现金

进行核对,保证账款相符;如发现不符,应及时查明原因,进行处

理。

公司现金管理制度篇 2

一、为加强对现金的管理和监督,保证现金安全和出纳人员做到有

章可循,制定本制度。

二、为保证公司生产、工作的正常进行,必须保持适量的库存现

金。

三、现金的使用,要能保证下面的项目能及时支付:

1.产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。

2.本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报

酬。

3.员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。

4.驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。

6.设备的小型维修的'人工费,所需的零配件及其他五金材料费。

7.公司负责人安排的其他小额开支。

四、除保证上项两天的开支外,多余的现金必须及时存入银行。

五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋

应争取当天发放完毕,避免在保险柜外放。

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公司现金管理制度（精选7篇）公司现金管理制度篇11、现金的使用范围:包括支付员工个人的工资、津贴;支付个人的劳务报酬;根据国家规定颁发给个人的各种奖金;支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;出差人员差旅费;结算起点在1000元以下的零星支出。2、现金管理要求:(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限,存放现金必须使用保险柜,保险柜钥匙由出纳专人保管,保险柜密码不得外泄,下班后密码必须打乱。(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。(3)不准单位之间相互借用现金。(4)不准慌报用途套取现金。(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。(6)公司购置...

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