经费管理制度（精选25篇）
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经费管理制度（精选 25 篇）
经费管理制度 篇 1
为贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定
及实施细则的要求，加强会计基础工作，规范报账程序，加强财
务监督，提高工作效率，依据国家有关财经法规、会计制度，以
及中共中央办公厅、国务院办公厅、财政部等最新下发的关于厉
行节约反对浪费条例、会议费、国内差旅费和公务接待、培训费
等相关规定，结合我局实际情况，制定本细则。
一、支出管理
（一）费用支出坚持勤俭节约、从严从紧、从简必需的原则。
（二）各项费用支出实行预算管理，支出预算一经下达，必须在
其范围内掌握使用，不得突破。
（三）各项费用支出要明确权责，严格执行审批制度。
（四）严格实行公务卡支付制度，凡属于公务卡强制结算目录的
公务支出，必须使用公务卡结算。
（五）属于政府采购范围的费用支出，须先将年度政府采购计划
列入当年预算，经省局上报国家局、国家局上报财政部审批后，
按照政府采购的有关规定执行。
（六）属于“三公经费”开支范围的费用，年度支出不能突破省
局下达的“三公经费”控制指标。
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（七）国家有关部门或系统内有定额标准的`费用支出，实行标准
定额管理，严格执行相关标准。
二、审批权限
（一）财务费用报销实行授权审批制度，审批人对责任范围内经
济活动的真实性、合理性和合法性负责。所有经济业务必须由局
长签字审批；审批人经办的，由其他负责人签字；重大经费支出
由局党组会议研究决定。
（二）对于单笔支出超过 1 万元或同一经济业务累计支出超过 2
万元的支付业务，实行领导班子集体决策和审批，形成书面记录
并签字；在报销大额资金业务时，需附大额资金支付审批单和领
导班子集体研究会议记录复印件。
（三）对于审批人超越权限范围审批的货币资金业务，财务人员
有权拒绝办理，并及时向审批人的上级主管部门或领导报告。
三、报销管理
（一）费用管理
1、会议费
（1）严格执行相关规定，编制年度会议计划，从严控制会议类
别、会议会期、会议规模，不得超标准、超范围召开会议。会议
费开支实行综合定额控制，各项费用之间可以调剂使用，不得转
嫁或摊派会议费用。
（2）会议费报销时，要填写会议审批单、会议结算单、会议决算
单、会议通知、签到表、饭店提供的消费流水单等。会议费支付
时，须以银行转账或公务卡方式结算，禁止以现金方式结算。
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2、差旅费
（1）依据财政部关于印发中央和国家机关差旅费管理办法的通知
（财行 20xx531号）和省局差旅费管理实施细则的有关规定，严
格差旅费预算管理，严格控制差旅费支出规模，建立健全公务出
差审批制度。
（2）出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，未按规定等级乘坐
交通工具的，超支部分由个人自理。到出差目的地有多种交通工
具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当
选乘经济便捷的交通工具。
（3）出差人员应尽量选择经济、便捷、安全的政府采购定点宾馆
住宿，在职务级别对应的住宿费标准限额内据实报销，超出规定
部分，费用自理。
（4）出差人员伙食补助费和市内交通费按照差旅费管理实施细则
规定执行，未按规定开支的，超支部分个人自理。
（5）住宿费、机票支出等按规定应使用公务卡结算。因特殊原因
发生退票、改签等费用，经审批人批准后予以报销；如遇原始票
据丢失，还须提供相应情况说明，并经审批人批准。
（6）差旅费报销时，填写差旅费用报销单，并附出差审批表、支
出凭单、公务卡消费凭证等。因参加会议或培训赴外地出差的，
报销时还应同时提供会议通知文件复印件。如有特殊情况需要说
明的提供相关说明（附审批签字）。
3、培训费
（1）严格执行国家培训费管理的有关规定，认真编报
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经费管理制度（精选25篇）经费管理制度篇1为贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定及实施细则的要求，加强会计基础工作，规范报账程序，加强财务监督，提高工作效率，依据国家有关财经法规、会计制度，以及中共中央办公厅、国务院办公厅、财政部等最新下发的关于厉行节约反对浪费条例、会议费、国内差旅费和公务接待、培训费等相关规定，结合我局实际情况，制定本细则。一、支出管理（一）费用支出坚持勤俭节约、从严从紧、从简必需的原则。（二）各项费用支出实行预算管理，支出预算一经下达，必须在其范围内掌握使用，不得突破。（三）各项费用支出要明确权责，严格执行审批制度。（四）严格实行公务卡支付制度，凡属于公务卡...
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作者：文海小编2
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时间：2024-11-07
