财务报销制度及流程（精选26篇）

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财务报销制度及流程（精选 26 篇）

财务报销制度及流程篇 1

一、目的

根据内蒙古圣牧高科奶业有限公司直营部（以下简称“直营

部”）的实际情况，本着合理、有效地控制公司车辆发生的费

用，特制定本制度。

二、适用范围

公司直营部

三、直营部车辆的使用和维修规定

1、必须是办理直营部相关业务，不允许用直营部车辆办理个人业

务；

2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可；

3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间，并保存；

4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单（一式二联），经部门负

责人、总经理签字确认后方可进行维修；

5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责

人同意后才能使用，且发生的费用由该部门承担。

6、直营部车辆统一由公司财务部给予油卡的办理，每月固定往油

卡里充费用，直营部司机凭油票和里程单经部门负责人签字、总

经理签字给予冲款。

四、票据报销的规定

1、可报销费用的凭证名称：过路费、油费、修理费、保险费等费

用。

2、费用报销的程序

（1）司机须将用车里程数进行汇总，除车辆过路费、养路费、司

机工资、车辆保险费以外的加油费，将所报销的费用按照里程数

进行分配，传递到财务部进行油卡费用冲款。

（2）车辆发生的过路费、养路费、车辆保险费每次业务办理完毕

后，按照财务流程进行报销。

（3）报销的票据由司机填写后，部门负责人签字确认，审核无误

后经总经理签字确认后传递到财务部费用会计处审核，经负责人

签字后方可报销。

3、报销票据的要求

（1）报销的油费和修理费必须开具增值税专用发票或普通发票

（如果是修理费还需附清单）；

（2）过路费、保险费等费用必须有地方税务局或财政厅的`票据

监制章；

（3）报销时发票的付款单位名称必须是公司全称；

（4）票据的内容填写必须齐全，不得刮、擦、挖、补、涂、改；

（5）发票上必须有收款单位加盖的“财务专用章”或“发票专用

章”；

（6）“公司车辆维修申请单”，“直营部车辆行驶里程记录

表”待报销费用时附在发票后面，作为凭证附件之一；

（7）以上所列费用的支出必须是直营部车辆发生的费用。以上费

用报销如发现有弄虚作假的现象，财务部门有权拒绝报销。

五、考核标准

1、发现直营部司机使用车辆办理私事的，发现一次给予 50 元负

激励；

2、直营部司机未经部门负责人同意，将车辆交予其他部门使用

时，给予 30 元/次负激励；

3、发现直营部司机里程表弄虚作假时，给予 20 元/次负激励；

4、直营部司机每月严格按照本制度执行的，部门负责人经过监督

给予相应证实，每月月末给予 100 元正激励。

5、因司机个人原因导致车辆受损，给予相应修理车辆费用的承

担，具体承担金额根据当时修理金额由部门负责领导制定。

六、附则

1、本制度由直营部制定、修改、解释；

2、本制度至签发之日起生效。

财务报销制度及流程篇 2

经制度及公司的实际情况，特制定借支管理规定及日常费用

报销制度和报销流程。

一、借支管理规定及借支流程

（一）、借款管理规定

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摘要：

财务报销制度及流程（精选26篇）财务报销制度及流程篇1一、目的根据内蒙古圣牧高科奶业有限公司直营部（以下简称“直营部”）的实际情况，本着合理、有效地控制公司车辆发生的费用，特制定本制度。二、适用范围公司直营部三、直营部车辆的使用和维修规定1、必须是办理直营部相关业务，不允许用直营部车辆办理个人业务；2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可；3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间，并保存；4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单（一式二联），经部门负责人、总经理签字确认后方可进行维修；5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责人同意后才能使用，且发生的费用由该...

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