审计工作总结（精选15篇）

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审计工作总结（精选 15 篇）

工作篇审计总结 1

　　今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团

的《内部审计管理制度》。根据集团公司 20xx 年度工作的总体要求和审计计划，内部审

计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，

较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就 20xx 年度审计工作总结如

下:

　　一、完成主要工作

　　 20xx 年共完成审计项目 97 项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计 12 项，专

项经营考核审计 1项，任期经济职责审计 2项，投资企业财务收支与资产负债审计 3项，

基建工程项目预算审计 38 项，基建工程项目结算审计 41 项，为完善集团经营管理、提高

经济效益做出了贡献。

　　 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行

　　预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核

时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发

现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整

改。20xx 年度完成上年度财务收支与预算执行审计 12 项，发现问题 41 项，提出推荐 36

项。10-11 月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回

访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严肃了

集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。

　　 2、开展专项经营考核审计

　　 20cc 年7月，公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订

经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状

况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结

果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果。

　　 3、完善投资企业审计，带给投资评估依据

　　为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审

计，对 20cc 年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合

评价投资公司的管理效益。个性是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预

测，为投资决策带给依据。

　　 4、加强离任审计，带给人事管理参考

　　 20cc 年，宝原总经理、新 X湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计，

对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核带给参

考。

　　 5、完善基建工程审计

　　 20xx 年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入

工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到

实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20xx 年完成基

建工程项目预算审计 38 项，预算金额 843。44 万元，核减金额 286。84 万元;基建工程项

目结算审计 40 项，结算报审金额 1，392。40 万元，核减金额 384。39 万元。

　　根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公

平、公正进行工程结算审核。20xx 年引进外部力量进行工程造价审核 1项，结算报审金额

228。13 万元，核减金额 119。93 万元。为集团降低了工程造价，节省超多的资金。

　　二、主要工作体会

　　 1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键

　　 20xx 年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困

难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务

流程，给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成。

　　 2、加强过程管控，提升内审质量

　　质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面

提升内部审计工作质量。

　　在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制

定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底

稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内

部审计制度体系。

　　在信息化方面，随着企业 ERP 系统上线运行，ERP 系统丰富的信息量和强大的查寻与

信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员用心学习 ERP 流程操作、深化 ERP 审计系

统应用，着手开展 ERP 环境下的项目审计工作。

　　 3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实

　　 20xx 年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行

审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流

程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关推荐，指导

整改。

　　三、存在问题与今后打算

　　 1、存在问题

　　由于目前审计部仅有财务审计 2人，工程审计 1人，疲于应付近 30 家孙子公司财务收

支与年度预算审计等及超多基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、

经济职责审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限。

　　集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施

工反复、超预算、结算不清晰等现象。

　　 2、今后打算

　　坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都

是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺，

审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交

流，在实践中用心探索，积累经验。坚持不懈学习，提高专业知识与专业潜力，为集团审

计工作发展积攒力量。

　　 20xx 年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审

工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加

强，根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在

集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。

工作篇审计总结 2

　　本人从__年__月__日开始在__会计师事务所实训，于__年__月__日结束实训，返

校。__会计师事务所是一家具有审计、资本验证、资产评估、工程造价咨询、基建财务预

决算审核、工程招标代理、会计人员培训等业务的社会中介服务机构。在这__多天的实训

过程中，和带队的CPA 赵老师，助理___参与了 15 个单位的外勤工作和审计底稿的整理工

作，获得了宝贵的实践经验。在实训过程中，我将平时在课堂上掌握的专业知识和实际状

况相结合，进而加强对会计、审计的理解，更好的熟悉整个审计的流程和相关的业务。

　　在实训期间，我们主要的审计对象为__省__集团下属的几家子公司(包括__公司，__

公司等)。每次参加审计的外勤工作对我而言都是一次很好的锻炼和提高的机会，因此我

很认真对待项目部所分配的任务，按照执业规范的要求实施审计程序，在此期间，项目部

的老师们给了我很好的指导作用，使我认识到在坚持独立，客观，公正原则的同时，加强

和对方客户单位的交流是相当重要的。

　　刚进__所的第一天，就在所里翻阅了历年的审计工作底稿，熟悉相关的审计业务流

程，明确年报审计的目的，大致的了解了会计师事务所的工作性质。之后第二天就和我们

业务部带队的CPA 赵老师，助理__去了位于__公司。CPA 赵老师交给我的第一个科目就是

货币资金，有了第一天翻阅历年工作底稿打底，做起来也不会摸不到头脑。但是第一次还

是对现金盘点表的各个项目之间的逻辑关系很模糊。但是随着后面几次的实践，也做的越

来越熟练了。盘点现金不仅仅要点清楚现金的具体金额，而且要检查保险箱内是否放了不

该放的东西，类似白条，金条，及其他私人物品等，然后用盘点日盘点出的现金余额倒轧

出审计基准日的现金余额，再与审计基准日现金的账面余额相核对，确定现金账实是否相

符。而银行存款的状况则要复杂一些，而且也是涉及货币资金安全的最重要的一个环节。

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摘要：

审计工作总结（精选15篇）工作篇审计总结1　　今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下:　　一、完成主要工作　　20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，...

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