年度内部审计工作总结（通用31篇）

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年度内部审计工作总结（通用 31 篇）

年度内部工作篇审计总结 1

　　一年来，审计部按照董事会的要求,　严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审

　　　　计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将年内

部审计工作总结如下：

　　　一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

　　　　董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨

“ ”　　是监督服务、查错纠弊、促进管理，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精

　神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进

　　一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团

　公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理

　情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工

　作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一

步的加强。

　　　二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效

　　　结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合

　各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上

　得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146

　　项。其中，对各子公司进行半年度审计 1 　项，共查问题 213 　个；半年度后续审计 1 项，

　　重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为 81%，整改

　情况较好；后续整改跟进 1 　　项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除 6 个问题因特殊

　　情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计 85 　项，工程项目审计 57 项。所

　　　有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务

职能。

　　 1　、工程项目审计

　　　　　　根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对项工程项目进

　行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目

　内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理

　　单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况

　来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料

　自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审

　计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计

　　　部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计

工作带来了一定的难度。

　　 2、采购审计

　　　　　　采购审计按照集团公司的制度要求，单位价值元以上的物资采购前须申报审计部审

　计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务

　　指南》及《集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）

　　基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意

　见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上

　　　查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对项日常采购进行了事前审

　计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。

　　　　审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息

库，进一步加强采购管控的基础工作。3　、年度审计

　　　为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等

　　　方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作

　　　、制定了方案并批准后，于组审计经 20xx 　年x 　月x 　日至 x 　月x 　　日，集内行对团进

　　　　了审计。审计工作组共发现 x 　个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单

　位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理

水平起到了一定的促进作用。

　　 4　、年度后续审

　　　　在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部

　成立后续审计工作组于 x 　月x 　日至 x 　月x 　　　　日公司分行了。前期，对别进审计审计审

　计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方

　　　　案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子

　　　　　公司共有项需要整改，实际整改项，加权平均落实率为 %。各子公司实际整改情况与后

　续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程

　中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用

　　 5　、后续审计跟踪

　　　　　　　　　　月日至月日，后工作后中五个子公司未整改的事行了逐续审计组对续审计项进

　　　　项落实，除公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为

%　　；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为 %　　。因特殊情况而未落实的事项，

　各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。

　　　从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适

　应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能

已逐步得到体现。

　　 6、日常监控

　　 1　）用控车辆费监

　　　　月份开始，部依据《用控法》要求各子公司提供的《审计车辆费监审计办对车辆费

　　用统计表》《百公里油耗统计表》进行分析工、作，现该工作由于所获取的相关分析资

料较有限，

　　　　虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。财

务费用、销售费用、

　　 2　　　）用、售用、管理用的控月份开始，部依据《用控财务费销费费监审计费监审计

　办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配

　合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。

　　三、加强管理，为内部审计工作奠定基础

　　 1、审计人员岗位职责的建立

　　　　根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗

　位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展

　开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关

　的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。

　　 2　、已建立的审计基本制度

　　　　建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。

　　　　　　　　　　　为此，我们起草了《监控审计办法》、《制度》、《审计制度》等个管理制度，

对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行

　　了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保

证了审计工作的独立、客观、公正。3　、审计档案管理工作

　　　档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归

　档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括

　审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为

　　了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对

　上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好

　相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。

　　 4　、审计人员专业技能培训

　　　内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人

　　　　的素和管理能力，月份开始，我召开会，明确和部署工作重点，探员业务质们组织讨审

　　　　计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习；月份，审计部组织了

　的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，

　对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。

　　 5　、审计人员自律情况

　　　　制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工

　　作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员

　　　守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德

规范要求。

　　　三、总结经验，不断推进内部审计工作

　　　在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之

　处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监

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摘要：

年度内部审计工作总结（通用31篇）年度内部工作篇审计总结1　　一年来，审计部按照董事会的要求,　严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审　　　　计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将年内部审计工作总结如下：　　　一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强　　　　董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨“”　　是监督服务、查错纠弊、促进管理，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精　神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进　　一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，...

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