审计部年度工作计划3篇

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审计部年度工作计划 3 篇

审计部门对企业的效益审计具有重要意义。企业内部会计控

制是企业内部控制的重要组成，在现今企业管理中起着重要的作

用，本文是范文海网小编为大家整理的审计部年度工作计划，仅

供参考。

审计部年度工作计划篇一：

按照《企业内部控制基本规范》、《公司内部审计制度》以

及国家的法律、法规、规章制度制订 XX 年度审计计划。内部审计

工作以增加组织价值并提高经营效率为出发点，进一步规范内部

审计业务流程、完善内审制度优化组织架构，在集团董事会的领

导下，最大限度地发挥其独立性和权威性，逐步整合资源，以重

点审计、专项审计、日常监控相结合的审计模式，充分发挥内部

审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用。

一、XX 年度内部审计工作目标

(一)完善内审组织与内审作业标准，定期向董事会报告工作

计划执行情况和工作报告。

(二)根据生产经营的发展需要，量化评价指标，对公司生产

经营活动做到事前了解情况、事中审计监督、事后总结报告。对

年度审计、制度执行、生产与费用循环、竣工决算进行重点监

控，提高经济效益。

(三)加强公司内部控制制度的执行力度，完善制衡机制，建

立合理的绩效评价体系，促进公司管理。

二、审计资源

审计部现有 x 名工作人员，工作的开展主要通过往来资料、

归档文件、管理文件、外部查询等资料的获取，以及对相应工作

人员的访谈，获取所需资料。由于部门人员专业结构不全面，仍

难以达到全面性的要求。今年度，我们将结合部门情况，重新构

建部门架构，进一步推动内审工作。

三、XX 年度内部审计重点项目

(一)20xx 年度审计和 XX 年半年度审计

为验证、评价 XX 年度集团各子公司在财务内控、资产管理、

制度执行及半年度后续审计重点发现等方面的情况，计划于 XX 年

X 月份进行 XX 年度审计，并根据年度审计情况开展半年度审计。

(二)物流专项审计

对运输费用的真实性、合理性，物流管理制度的制定及执行

情况进行专项审计。促进提高物流管理水平，保障运输安全、及

时，提高经济效益。

(三)集团办公室制度审计

重点对集团办公室办公采购、车辆管理、印鉴管理、档案及

后勤管理进行审计。

(四)基建审计

工程竣工验收、施工预算与竣工决算审计，该项工作须进一

步制定审计方案。

(五)生产与费用循环审计

审计目标:生产管理制度有效运行，成本开支符合授权审批的

规定，成本核算齐全，节能降耗，产品质量受控。

审计内容：直接材料成本、直接人工成本、制造费用、质量

检验。

该项工作须组织有生产管理技术的专业人员进行。

四、XX 年度日常监控

(一)集团管控职能的发挥

根据公司的发展战略和管理模式，积极发现集团管控中面临

的问题，探索解决办法，共谋公司发展大计。

(二)费用监控

每月对车辆油耗、维修费用、是否定期保养等进行分析，尽

量降低车辆使用费。

(三)固定资产审计

重点审计固定资产内部控制管理制度是否有效运行;固定资产

的购置是否符合授权审批的规定，采购是否执行询比价制度、价

格是否合理，固定资产的盘点情况。

1. 固定资产购置的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程

序，入账是否准确及时，核算和折旧、减值准备的计提等是否符

合公司财务制度的要求。

2.固定资产购买所签订合同是否按合同条款予以执行。

3.固定资产的保管、使用、管理、维护、盘点等是否符合内部控

制制度的要求。

4.检查购入资产的运营状况是否与合同标的的功能相一致。

(四)基建工程审计

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标签： #工作计划 #审计 #工作

摘要：

审计部年度工作计划3篇审计部门对企业的效益审计具有重要意义。企业内部会计控制是企业内部控制的重要组成，在现今企业管理中起着重要的作用，本文是范文海网小编为大家整理的审计部年度工作计划，仅供参考。审计部年度工作计划篇一：按照《企业内部控制基本规范》、《公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订XX年度审计计划。内部审计工作以增加组织价值并提高经营效率为出发点，进一步规范内部审计业务流程、完善内审制度优化组织架构，在集团董事会的领导下，最大限度地发挥其独立性和权威性，逐步整合资源，以重点审计、专项审计、日常监控相结合的审计模式，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用。...

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