20xx公司审计工作计划范文（通用33篇）

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20xx 公司审计工作计划范文（通用 33 篇）

20xx 公司审计工作计划范文篇 1

（一）集团公司目前经营状况

目前房地产行业整体不景气，市场库存高企，量价齐跌，多

数房企资金紧绷，去库存压力较大。对于集团而言，由于选择了

城镇化战略，更加面临着开发周期长、盈利模式不确定，资金需

求量极大的情况。

在经营管理上，由于资金压力大周转困难，各开发项目亏损

较多，经营目标完成情况较差，盈利情况不乐观，因此集团采取

了收缩战略，缩减规模，架构重组并采取事业部制的管理模式等

措施，相关的产业版块实行自负盈亏的经营模式。

（二）风险管理状况

审计部门去年对各项目公司进行了一轮例行审计工作，通过

有关的审计工作，我们认为集团公司整体上属于粗放式的管理，

其相关的内控管理表现如下：

1. 目标管理不严谨和科学。

经营指标虚高而不切实际，导致执行中无法有效地对各产业

板块及其相关负责人进行严格的目标管理、计划管控和绩效考

核，同时相关的财务监督等方面也欠缺；

2. 资金管理计划随意性较大和不科学。

而集团公司目前所铺摊子较大，在经营管理上面临一个严重

的短板：资金极度匮乏。在整体资金极度匮乏的情况下，由于上

述目标管理和资金计划管理皆较混乱随意，不能真正有效的配合

集团公司整体运作，因此造成了日常运营中资金上的捉襟见肘和

资金调配的随意性，从而使得公司整体运营上的各种问题层出不

穷，为处理相关遗留问题各业务部门疲于奔命，更加无法真正按

照制度规范进行管理操作。

3. 目前制度的许多条款已与实际情况不符合，制度执行情况差。

从我们的内审工作本身来说，目前审计工作效果不够明显，

除了对审计整改的'重视程度不够之外，另一个主要原因是我们之

前的工作将重心放在了合规性审计（即第 3 项对制度进行审

计），仅在部分项目的审计工作涉及了第1 项（即目标管理方

面）。

而公司目前存在的主要或基本问题是1 和 2，其他层出不穷

的问题也是由此两项所引发，可以说公司在整体上的管理存在较

大的问题，因此如果仅仅进行合规性审计（即制度审计）来发现

一些细枝末节的问题，并不能真正切中公司管理上的弊病，从而

也无法通过审计工作为公司提供增值服务的效果。

值得一提的是，相关审计报告所确认的问题多年来未被整改

而继续存在，其原因仍然是由于前述的目标管理以及绩效考核管

理等不完善造成的，包括责任人是否整改与其绩效无关而导致整

改意愿不高、奖罚制度等监督机制运行不畅，未能为审计工作成

果转化提供有力保障。这一点也需要在未来的审计工作中加以改

进和克服。

（三）20xx 年审计工作计划

现代内部审计实务，一般分为以下三种形式：

1）财务审计

2）合规性审计（即我们日常的制度审计）

3）经营管理审计；

以上三种审计形式中，第1）项财务审计是基础工作，对于

日常的财务收支和会计信息进行监控是必不可少的环节，今后的

工作中仍需要适当保留财务审计的内容。第2）项合规性审计

（即制度审计）从之前的审计工作情况来看，由于所关注的多为

细支末节的问题，在目前公司整体管理存在问题的情况下相关审

计效果不佳，无法起到对管理提供增值服务的效果。因此今后的

审计，应该从第3）项即经营管理审计工作来切入。同时，我们

也要介入部分管理当中，提供有关的管理咨询，利用本身的专业

知识充当公司的管理顾问角色。

目前，集团公司实行全面事业部制管理模式改革，各事业部

独立核算，封闭运作，自负盈亏。在事业部管理模式下，以下方

面的关系还需要审计部门在工作中予以特别关注：总部与事业部

之间的权责利的划分是否清晰明确，相关的管理权限表是否合

理；如何对各事业部进行业务协调；相关日常经营信息是否能够

及时准确提供；如何有效地评估和监控相关事业部的运作。

根据以上的分析，我们对 20xx 年做出了如下的工作计划：

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标签： #工作计划 #审计 #工作计划范文

摘要：

20xx公司审计工作计划范文（通用33篇）20xx公司审计工作计划范文篇1（一）集团公司目前经营状况目前房地产行业整体不景气，市场库存高企，量价齐跌，多数房企资金紧绷，去库存压力较大。对于集团而言，由于选择了城镇化战略，更加面临着开发周期长、盈利模式不确定，资金需求量极大的情况。在经营管理上，由于资金压力大周转困难，各开发项目亏损较多，经营目标完成情况较差，盈利情况不乐观，因此集团采取了收缩战略，缩减规模，架构重组并采取事业部制的管理模式等措施，相关的产业版块实行自负盈亏的经营模式。（二）风险管理状况审计部门去年对各项目公司进行了一轮例行审计工作，通过有关的审计工作，我们认为集团公司整体上属于...

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