备用金管理制度（精选24篇）
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备用金管理制度（精选 24 篇）
备用金管理制度 篇 1
备用金管理制度
第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，
有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业
务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深
圳分公司。
第四条备用金限额：办公室 3000 元人民币(含食堂伙食费)，
采购部 10000 元人民币，科研部 20xx 元人民币，深圳分公司
10000 元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零
星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必
做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报
公司财务备案。备用金管理人员的职责：
(一)办理借款手续;
(二)办理借出手续;
(三)办理报销手续;
(四)负责登记备查账目。
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第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办
理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理
人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三
联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款
人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人
签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审
核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复
核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用
金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索
取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用
报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不
合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合
格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备
用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核
定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即
时按定额补足。
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用
金的借、报销、补足等事项。
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第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备
用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财
务部门扣款。
第十四条本办法由财务部门解释。第十六条本办法从下发之
日起执行。
备用金管理制度 篇 2
第一条 为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，
有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条 备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业
务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条 允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深
圳分公司。
第四条 备用金限额：办公室 3000 元人民币(含食堂伙食
费)，采购部 10000 元人民币，科研部 20xx 元人民币，深圳分公
司 10000 元人民币。
第五条 备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零
星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金必须
做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条 各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报
公司财务备案。 备用金管理人员的职责：
(一)办理借款手续;
(二)办理借出手续;
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备用金管理制度（精选24篇）备用金管理制度篇1备用金管理制度第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，采购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。第...
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