内部审计部门年度总结

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内部审计部门年度总结

XXXX 年度内部审计工作总结

XX 审计部

一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计

准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计

工作，较好地完成了各项审计任务，现将 XXXX 年内部审计工作总

结如下：

一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，

明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并

要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极

整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，

进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的

作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配

备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计

工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部

审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规

化，监督服务职能得到了进一步的加强。

二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效

结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正

确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地

开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的

配合与支持，

主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146

项。其中，对各子公司进行半年度审计 1 项，共查问题 213 个；

半年度后续审计 1 项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复

查，各子公司加权平均汇总落实率为 81%，整改情况较好；后续

整改跟进 1 项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除 6 个问题

因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计 85

项，工程项目审计 57 项。所有审计事项均及时出具了审阅意见

（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。

1、工程项目审计

根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计

部分别对 XX 项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、

造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计

算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工

程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意

见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题

是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强

或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于

进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前

审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额

基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带

来了一定的难度。

2、采购审计

按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX 元以上的物资采购

前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要

求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX 集团采购

审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部

门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单

位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公

正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市

场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对 XX 项日常采购

进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配

合。

审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情

况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。

3、年度审计

为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、

制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计

部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方

案并经批准后，于20xx 年X月X 日至X月X 日，对集团内 XXXX 进

行了 XX 审计。审计工作组共发现 X 个问题，分别提出审计建议并

发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次

审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定

的促进作用。

4、年度后续审计

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摘要：

内部审计部门年度总结XXXX年度内部审计工作总结XX审计部一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确...

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