财务预算与预算执行情况分析总结报告
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2024-09-05
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财务预算与预算执行情况分析总结报告
皇家电子股份有限公司经过第 8 年的再生产，现将第 8 年的
财务预算执行情况分析作如下总结报告：
一、第 8 年年财政预算执行情况
20xx 年，在 ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领
导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有
限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规
章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力
增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，
全年企业预算执行情况出现不良的结果。
1.20xx 年企业收支总体情况
20xx，我企业收入完成 1235.36 万元，比上年减少约 265 万
元，负增长 17.7%，完成预算的 105%。其中：固定收入 107355 万
元，增长 11.5%；非税收入 18896 万元，增长 62.9%；营业税
405451 万元，完成预算的 111.5%；房产税 82444 万元，完成预算
的 102.2%。
20xx 年主营业务成本完成 1300 多万元，比上年增加 300 万
元，超过预算的 833.33％；
主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出
109699 万元，完成预算的 123.7%；
以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的
有：
1
营业费用支出 136 万元，完成预算的 97.8%；管理费用支出
606 万元，完成预算的 600.13％；财务费用支出 45 万元，完成预
算的 127.21％。
以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。
2.XX 年财政收支特点
1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得
企业的市场，前景都带来了威胁。
2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为 1400 多万元，
销售成本约为 1300 多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，
急需改善。
3.20xx 年管理工作
1）努力增收节支，确保财务收支平衡
一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入
征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动
态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年
汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。二是硬化预
算约束，节约财务资金。
2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，
沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一
步浪费。
20xx 年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运
行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政
支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进
2
一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重
点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步
加强。
二、预计利润表与现状利润表的相对比：
单位：元
项目
预算利润情况
第 8 年利润情况
销售收入
1176，0000
1235，3600
减：产品销售成本（变动成本）
155，7456
1301,2256
变动性销售费用
181，4500
减：固定性制造费用
201，4300
135,9626.31
固定性销售费用
269，1200
管理费用
109，4820
3
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财务预算与预算执行情况分析总结报告 皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告： 一、第8年年财政预算执行情况 20xx年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.20xx年企业收支总体情况 20xx，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17....
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