金融机构反洗钱工作的问题总结与展望
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回望近十年来，我国金融机构业务水平一直都处于平稳发展期，而在反洗钱工作方面却面
临着日益严峻的挑战。本文旨在于对金融机构的反洗钱工作存在的问题与成因进行分析，
从构建一套基于控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控五要素的反洗钱内控
体系从入手，提出解决对策。并对金融机构反洗钱的特点与未来发展进行展望。
1.金融机构反洗钱内控工作存在的问题
1.1 基层高管同时分管反洗钱和业务条线
金融机构反洗钱组织架构的顶层设计中明确了董事会的反洗钱工作职责，董事会也在总公
司高管层中明确了一名反洗钱合规责任人，通常由总公司分管风险（法律）合规部的行领
导担任。总公司领导班子成员分工较为明确，在总公司层面基本达到了反洗钱和业务条
“ ” “ ”线 不相容职务分离控制 的内控要求。 不相容职务分离控制 的实质是内部牵制，旨在预
“ ”防与及时发现在履行职责时发生的错误或舞弊行为。 不相容职务分离控制 应贯穿金融机
构经营活动的始终，成为防范风险的重要手段之一。根据金融机构的经营管理实际情况，
应当分离的不相容职务包括以下六种：可行性研究与决策审批；业务执行与决策审批；业
务执行与审核监督；会计记录与业务执行；业务执行与财产保管；财产保管与会计记录。
“ ”反洗钱与业务条线属于以上六种情况中的 业务执行与审核监督 ，这两项工作不应由一人
“负责，应该分配给两人或两名以上人员承担，以便相互监督、相互制约。贯彻 不相容职
”务分离控制 的内控要求可以降低错误和不当行为引发的风险。但具体到基层，因受考核
办法、管理理念、人员数量等多重因素影响，一些三、四级机构存在领导班子成员分工不
够明确的问题，反洗钱分管领导（通常由风险合规分管副职担任）往往需同时分管其他业
务条线。在四级机构，因机构规模小，通常仅有一名负责人，不配备副职，上级下达的业
“ ”绩考核指标、风险合规指标只能由该负责人负责，导致反洗钱的 不相容职务分离控制 要
求得不到落实。
1.2 反洗钱专业人员配备不足
金融机构虽然对直属机构风险（法律）合规部门的职责范围进行了界定，但未明确风险合
“ ”规工作如何分解至部门中的员工。允许 一岗全才 （即反洗钱合规岗身兼数职），还是必
“ ”须 专岗专才 （即反洗钱合规岗专门负责反洗钱工作），决定权掌握在各直属机构手中。
“ ”金融机构存在 一岗全才 的状况，一人通常需同时负责多项工作。同时，一些基层反洗钱
合规岗位人员对反洗钱工作的重要性认识不足。反洗钱合规岗位人员缺乏充足时间学习反
洗钱知识，更无暇顾及辖内反洗钱工作的培训、检查，导致其专业素养不高、责任心缺
乏。上述人员配备问题影响了金融机构的反洗钱工作效果。
1.3 客户身份识别数据的总体质量不高
金融机构客户身份识别数据的总体质量仍然欠佳，存在补录的数据不合规的问题。部分机
构在存量客户信息的补录过程中存在畏难情绪，未能激发员工的工作积极性，补录的信息
存在不规范、不准确的问题。在个人客户身份持续识别方面存在一定的随意性，如身份证
到期日与核心系统留存的影像资料不符，职业信息与岗位信息不一致，甚至出现职业信息
“ ” “ ”为学生 、岗位信息为 生产操作人员 之类前后矛盾的不合规录入。
1.4 未真正落实反洗钱全员性义务要求
金融机构从总公司到分支机构的反洗钱领导小组虽然包含了牵头部门风险（法律）合规
部、运营管理部以及业务管理部等条线业务部门，但在实际反洗钱职责的履行过程中，主
要由风险（法律）合规部和运营管理部两部门承担反洗钱日常管理工作，存在业务条线部
门反洗钱意识薄弱的问题。分支机构大量的反洗钱日常工作由业务管理部管辖的前台承
担。作为反洗钱工作的主力军，分支机构前台岗位属于操作类岗位序列。在这个岗位序列
上，部分机构存在未就反洗钱工作建立健全有效的激励机制而导致在一定程度上影响前台
开展反洗钱工作积极性的问题。一些分支机构对反洗钱工作的认识仍存在偏颇。例如，有
机构过分强调反洗钱工作对业务工作的负面影响，把反洗钱工作当作额外负担；有机构认
为洗钱风险比较有限，个别机构认为洗钱风险主要集中在银行大额理财交易和寿险公司大
额寿险交易等，财险公司洗钱风险较低，花大气力防范有限的风险得不偿失。
1.5 业务系统未能有效支撑反洗钱工作
根据风险控制和监管要求，金融机构反洗钱工作的内容主要包括客户身份识别、客户身份
资料与交易记录保存、大额交易与可疑交易报告、客户洗钱风险评级。上述四项工作是一
个动态的循环流程，起于客户身份识别，经客户身份资料与交易记录保存、大额交易与可
疑交易报告、客户洗钱风险评级后再次回到客户身份识别。这其中，大额交易与可疑交易
报告、客户洗钱风险评级这两项工作最能反映反洗钱工作的有效性，是反洗钱工作的核心
内容。一些金融机构的反洗钱工作尚停留在静态阶段，未将其理解为一个循环流程，尚未
认识到反洗钱内控不仅是制度、措施、程序与方法等静态形式，而且是利用这些静态形式
对相关风险进行防控、管理与纠正的动态过程。
1.6 反洗钱内部审计与检查存在盲区
随着金融机构线上业务产品占比的日益提高，客户身份识别等反洗钱工作内容已不局限于
客户到前台办理业务时获取的信息，更多信息依赖于业务部门在提供非柜面产品服务时获
取，各业务条线部门在反洗钱工作中的重要性日益凸显。但金融机构存在对业务部门反洗
钱内部审计检查频次较低的问题，这导致不能及时发现产品与流程的缺陷，洗钱风险仍然
较高。风险（法律）合规部与审计部按惯例会将内部审计与检查的对象局限于运营管理条
线，业务条线部门反而成为反洗钱内部审计与检查的一个盲区。
2.金融机构反洗钱内控问题的成因
2.1 管理机制不完善
在金融机构内部，反洗钱工作通常由分支机构风险分管领导负责，而在风险、业务条线是
否可由同一人兼管的问题上，在总公司层面尚未取得统一，甚至在不同部门的发文中存在
相互矛盾的条款，这也是造成基层班子存在交叉分工的原因之一。部分金融机构对分管风
“ ” “ ”险条线的副职设置了 洗钱风险管理 和 内控合规、操作风险与案防管理 考核指标，对分
“ ”管运营条线的副职设置了 反洗钱执行情况 的考核指标，而对分管其他业务条线的副职未
设置任何反洗钱考核指标。
2.2 信息传达不畅通
信息与沟通是内控的五要素之一。金融机构内控信息的传递尚未实现有效协调和统一，反
洗钱系统未能有效实现信息对接，各业务系统客户信息因管理、技术等原因无法共享，影
响了反洗钱内控工作效果。
2.3 内控管理文化尚未建立
控制环境是内控的首项要素，对内控管理的水平与效果有重大影响。当前，金融机构高管
层已为本行的企业文化、价值理念完成了顶层设计与建构，但普通员工的爱岗心与责任
心、对本行声誉的维护意识还没有得到充分调动，如果不能把内控管理文化从上到下贯彻
到每位员工的思想中，内控的作用很难得到真正发挥。为适应战略转型需要，各金融机构
近年来有针对性地加大人才招聘力度，优化人员队伍质量和结构。随着总公司以外地区机
构数量的上升和招聘人员来源的多样化，总公司对全机构内控管理的难度逐年加大。通过
内控合规文化宣传、合规文化教育培训、内控合规文化会议、内控合规巡讲、内控合规知
识竞赛、内控合规标兵评选等活动全方位扩大内控管理文化的影响力，在内控管理文化的
建设上加强创新，这些规划可为金融机构未来的经营与发展积累强有力的内控管理文化资
源。
3.解决对策
金融机构可以从组织架构与管理体系、人员配备与专业素质、全员性义务要求、制度流程
管理与系统建设、内部审计与检查、考核与分支机构管理、反洗钱保密管理、与监管部门
的沟通合作等方面加以强化，构建一套以控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、
监控五要素为核心的反洗钱内控体系。
构建金融机构反洗钱内控体系可以增强反洗钱监管的能力。通过强化业务操作规范，减少
容易被洗钱犯罪分子利用的漏洞，降低信用安全风险。同时也有助于完善客户信息，建立
客户信息数据库，通过客户身份的识别机制、大额与可疑交易的报告机制等加强风险防
范，在业务发展中有效防范洗钱风险、降低洗钱带来的破坏性危害，使自身权益得到最大
限度的保障。
根据监管的导向与金融机构工作实际需求，金融机构可以借鉴同业管理经验，尽快实现反
“ ”洗钱内控的集中化处理，充实反洗钱专业人员队伍，采取总集中 的管理模式，即总机构
反洗钱管理中心负责集中处理全机构案例，各营业网点不再负责案例的分析、报送和排
除。反洗钱内控集中化处理有利于统一标准，保证案例处理的质量；有利于缩短反洗钱管
理半径，保证案例处理的时效性；有利于反洗钱专业人才培养，提升反洗钱管理水平。
反洗钱内控集中化处理的具体举措包括：
第一，总公司反洗钱管理中心集中处理全机构大额与可疑交易数据。各分支机构网点负责
客户身份识别、客户洗钱风险评级，配合总公司反洗钱管理中心开展反洗钱尽职调查，手
工新增系统未能抓取的可疑交易报告，上报前台发现的可疑交易线索等。
第二，反洗钱管理中心配备反洗钱监测、反欺诈监测系统，客户信息、凭证影像、国际结
算、信用卡交易等查询系统，用系统化的技术平台满足监测分析与查询管理需要，监控全
公司所有交易对手与资金交易流向。
4.总结与展望
摘要：
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回望近十年来，我国金融机构业务水平一直都处于平稳发展期，而在反洗钱工作方面却面临着日益严峻的挑战。本文旨在于对金融机构的反洗钱工作存在的问题与成因进行分析，从构建一套基于控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控五要素的反洗钱内控体系从入手，提出解决对策。并对金融机构反洗钱的特点与未来发展进行展望。1.金融机构反洗钱内控工作存在的问题1.1基层高管同时分管反洗钱和业务条线金融机构反洗钱组织架构的顶层设计中明确了董事会的反洗钱工作职责，董事会也在总公司高管层中明确了一名反洗钱合规责任人，通常由总公司分管风险（法律）合规部的行领导担任。总公司领导班子成员分工较为明确，在总公司层面基本达到了反洗...
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作者：shokzz
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时间：2024-08-19
