现金分析调研报告多篇

免费

3.0 shokzz 2024-08-12 999+ 42.24KB 6 页免费海报

侵权投诉

编辑：现金分析调研报告多篇为范文海网的会员投稿推荐，但愿对你的学习工作带来帮

助。

【第 1篇】新准下金流量表内容研告对则现调报

对新准则下现金流量表内容调研报告

对新准则下现金流量表的内容与分析的几点思考

新准则框架下的现金流量表部分，较之先前的规定，有着较强的可操作性。随着现金流量

表准则的实施，有关现金流量表的分析也应当做出调整，以全面、准确在解释企业流量信

息，帮助决策者用以决策。下面谈谈本人的几点看法：

一、新准则下现金流量表的编制

（一）编制基础。编制基础是编制现金流量表的出发点，它明确了现金流量表所涉及会计

要素的范围。我国现金流量表编制基础是现金及现金等价物。

1．现金。现金流量表中的现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款，具体包

括库存现金、银行存款、其它货币资金。

2“．现金等价物。现金流量表准则将现金等价物定义为企业持有的期限短、流动性强、易

” “于已知金，价小的投。金等价物的核心是支付能力大小。可否转换为额值变动风险资现

” “ ”视为现金而不在于其是否是投资。例如，企业持有的 3个月期的应收银行承兑汇票虽

然不是投资，但它的支付能力不次于 3个月到期的短期债券投资，并且由于银行承兑汇票

能随时贴现和背书转让，其到期收回几乎无风险，所以，其应属于现金等价物。

【第 2篇】金管理研告现调报

现金管理是一项财经制度。本文将介绍现金管理调研报告。

现金管理调研报告：

库存现金是信用社金融服务的不可或缺的交易内容，做好库存现金管理，是做好金融服务

工作的重要保障，是管控风险，案件防范的重中之重，也是提高精细化管理水平，打造效

益富社工程的重要保证。然而，目前农信社的库存现金管理却存在着此彼问题，不尽完

善，有待进一步规范。如何在既保证业务经营中备足现金正常支付，又确保现金安全的前

提下做好现金的使用和管理，提高现金使用效率，压缩非生息资产占比，降低现金库管风

险和业务经营风险，是现阶段农信社库存现金管理中不可忽视的问题。

一、存在的问题及原因分析

(一)硬币和残币堆积。农信社地域覆盖广，地理位置偏远，营业网点多分布在农村地区，

经济、交通、市场、文化、观念、素质等因素导致硬币和残币市场流通难，呈现出堆积现

象。一是硬币投入难度大，市场使用率低，投放少，回收多。由于硬币携带不便，真假难

辨，容易丢失，在农村使用渠道单一，群众对硬币有较大的排斥现象，硬币回笼数量远远

大于投放数，致使现金库存量增加，囤积现象凸显。以我社(四川省岳池县农村信用合作

联社)为例，全辖共 48 个营业网点，其中地处农村网点达37 个，目前我社硬币的数量已

达10 万余元之多，存放时间长达 1年以上。二是残币数量多，损坏程度大。由于农村地

区的地理气候、市场体系、居民素质、现金交易频繁等因素，致使残币屡现不止，屡缴不

尽。按照人民银行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能上缴，但由于币种

的多样化，加之人力资源短缺，数量不够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月累，

导致农信社现金库款量不断增加，既增加了安全隐患，也减少了收益。

(二)库存量限额难以预测。一是农村信用社面向三农，服务面广、对象多，代理业务品种

繁、金额大，现金供给时间不固定，需求不稳定，无形中给管理部门对各社库存限额核定

增加了难度。二是资金结算渠道欠完善。随着大小额支付系统、农信银等网络汇兑业务的

开通，农信社的资金结算效率、功能较以往大大增强，但由于属于农信社自己的、具有现

代化支付功能的银行卡迟迟未发，这就增加了习惯用卡办理跨行、跨区域业务的客户使用

现金的频率。三是现代化支付结算业务未有效推广。广大群众对新的现代化支付业务了解

不明白，理解不深刻，使用不信任，没有形成利用新科技结算工具的良好社会氛围，致使

农村地区市场交易中现金交易仍占主流。四是近年来农村金融机构的锐减，而资金需求量

呈增长趋势，客观上增加了农村信用社库款管理压力，这些都给准确核定库存限额带来了

一定的难度。

(三)库存现金申报方式安全隐患较大。现阶段信用社普遍采取电话申报、钞车押送方式解

决存金余、缺，一定程度上增加了安全患，上升了。库现问题隐经营风险

1.电话申报存在隐患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人员在上班期间进行现金申报

，柜台外免有客存在，申金、等信息易泄露，不法分子可乘之机时难户报额时间给 ;另一

方面，在科技时代，信息传输过程中可能被不法分子窃听，进而可能诱发高科技犯罪。二

是容易出错。利用电话申报，准确度有依赖电话线路的好坏，容易出现金额、时间、调入

或调出等要素错误的情况。一些信用社为了不泄密，采用编译密码的方式进行申报，但密

码编译的复杂性增加了工作人员的操作难度，进而也就可能增加差错率。三是责任明确较

难。电话申报时主要靠姓名询问或话筒声音判断申报人，乱报姓名的情况不能完全排除，

失声情况难免出现，一旦出现误报、谎报、乱报等违规情况，责任明确及追究难度较大。

2.钞车押送风险较大。一是钞车的现金配送、调运任务繁、时间紧、责任重,且农村地区

交通条件较落后,地形复杂，多山路，雾雪天气、自然灾害、交通事故等因素潜在着较大

的安全事故隐患。二是农村地区地广人稀，山多树茂，给犯罪分子进行犯罪活动制造了条

件和环境，治安形势不容乐观，案件风险不容忽视。

二、策与建对议

(一)减少库存现金不合理占比。一是加强硬币使用宣传，发挥社会各界联动作用，提高广

大群众对硬币的认知度和信任度，形成硬币纸币都一样，同样都是人民币的观念认识，积

极为硬币流通创造良好的市场环境和社会氛围，实现农村地区纸币单一流通进一步向纸、

硬币混合流通转变。二是加强硬币调剂管理，根据库款的票面结构，及时向人民银行反映

征求支持，帮助把硬币向经济发达地区、大都市进行输送流通。三是加强残币的整点和回

笼工作，对成捆的残币及时上缴，确保准确性和时效性;对未成捆的进行规范化清理和搁

置，提高库款管理水平，优化库款现金结构。

(二)按季核定库存限额。农业生产季节性较强，使信用社的现金收支状况呈现出规律性特

征，如春耕时节现金投放多，回笼少;秋收时分现金回笼多，投放少。为减少不生息资金

的占比，根据现金收支的规律性特征，分析撑握规律，科学统筹，合理规划，改变信用社

库存限额的一年一定规则，按季、按客观需要核定库存现金，减少累赘占款，降低库款管

理风险，提高资金使用效率。

(三)增设sc6000 系统库存现金申报交易。随着全省各地 sc6000 综合业务系统的陆续成功

上，信用社的代化、科技化、信息化建不日而，但金送申交易在此系中线现设语现调报统

却未有涉及。试想，如在 sc6000 系统具备现金申报功能，利用网络进行调送申报。如此

以来，文前所述的易出、任追究、信息易泄露等金送就游刃而解，人力错责难现调风险资

源也将大大节省。

(四)降低现金使用量，提倡现代化支付。农信社以农村为主要业务市场，以三农为主要服

务对象，客户多是金融知识相对匮乏的乡村居民，文化素质相对较低，以传统的现金支付

为主要结算手段，对现代化的汇兑业务、卡业务的了解盲然或一知半解，加之农村地区的

现代代支付设备(如atm 系统、pos 系统等)短缺，致使在农村市场的现金交易量巨大。针

对这样的情况，信用社工作人员一是要扎实、深入、到位、有效地做好现代化支付方式的

宣传讲解，对客户进行面对面的推出支付新业务、新方式，减少现金交易量，进而降低信

用社的金存。二是金管理范有序化。日常的金交易格按金管理条例现库现规对现业务严现

进行办理，能减少现金交易的尽量减少现金交易，能使用转账交易的尽量不使用现金交

易，坚决实行大额现金提前预约制度和审批制度，提高工作效率，防制案件风险，增强现

金管理效能。

【第 3篇】信社存金管理研告农库现问题调报

库存现金是信用社金融服务的不可或缺的交易内容，做好库存现金管理，是做好金融服务

工作的重要保障，是管控风险，案件防范的重中之重，也是提高精细化管理水平，打造效

益富社工程的重要保证。然而，目前农信社的库存现金管理却存在着此彼问题，不尽完

善，有待进一步规范。如何在既保证业务经营中备足现金正常支付，又确保现金安全的前

提下做好现金的使用和管理，提高现金使用效率，压缩非生息资产占比，降低现金库管风

险和业务经营风险，是现阶段农信社库存现金管理中不可忽视的问题。

一、存在的问题及原因分析

（一）硬币和残币堆积。农信社地域覆盖广，地理位置偏远，营业网点多分布在农村地

区，经济、交通、市场、文化、观念、素质等因素导致硬币和残币市场流通难，呈现出堆

积现象。一是硬币投入难度大，市场使用率低，投放少，回收多。由于硬币携带不便，真

假难辨，容易丢失，在农村使用渠道单一，群众对硬币有较大的排斥现象，硬币回笼数量

远远大于投放数，致使现金库存量增加，囤积现象凸显。以我社（四川省岳池县农村信用

合作社）例，全共联为辖48 个营业网点，其中地处农村网点达37 个，目前我社硬币的数

量已达 10 万余元之多，存放时间长达 1年以上。二是残币数量多，损坏程度大。由于农

村地区的地理气候、市场体系、居民素质、现金交易频繁等因素，致使残币屡现不止，屡

缴不尽。按照人民银行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能上缴，但由于

币种的多样化，加之人力资源短缺，数量不够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月

累，导致农信社现金库款量不断增加，既增加了安全隐患，也减少了收益。

文档加载中……请稍候！
如果长时间未打开，您也可以点击刷新试试。

下载文档到电脑，查找使用更方便

立即下载 VIP免费下载

标签： #调研报告

摘要：

编辑：现金分析调研报告多篇为范文海网的会员投稿推荐，但愿对你的学习工作带来帮助。【第1篇】新准下金流量表内容研告对则现调报对新准则下现金流量表内容调研报告对新准则下现金流量表的内容与分析的几点思考新准则框架下的现金流量表部分，较之先前的规定，有着较强的可操作性。随着现金流量表准则的实施，有关现金流量表的分析也应当做出调整，以全面、准确在解释企业流量信息，帮助决策者用以决策。下面谈谈本人的几点看法：一、新准则下现金流量表的编制（一）编制基础。编制基础是编制现金流量表的出发点，它明确了现金流量表所涉及会计要素的范围。我国现金流量表编制基础是现金及现金等价物。1．现金。现金流量表中的现金是指企业库存...

展开>> 收起<<

现金分析调研报告多篇.docx

共6页,预览5页

还剩页未读，继续阅读