全面风险管理制度（精选5篇）
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全面风险管理制度（精选 5篇）
全面 管理制度 篇风险 1
第一章 总则
第一条 为规范公司的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能
力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，按照《公司法》、《会计法》及中国
人民银行相关规定并结合公司经营和管理实际，制定本制度。
第二条 本制度所称公司风险，指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。公
司风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等;也可以能否
为公司带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风
险(带来损失和盈利的可能性并存)。
第三条 本制度所称风险管理，指公司围绕总体经营目标，通过在公司管理的各个环
节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全公司风险
管理体系，包括风险管理策略、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制
系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
第四条 本制度所称风险管理基本流程包括以下主要工作：
(一)收集风险管理初始信息;
(二)进行风险评估;
(三)制定风险管理策略;
(四)提出和实施风险管理解决方案;
(五)风险管理的监督与改进。
第五条 本制度所称内部控制系统，指围绕风险管理策略目标，针对公司各项业务管
理及其重要业务流程，通过执行风险管理基本流程，制定并执行的规章制度、程序和措
施。
第六条 公司开展风险管理工作，注重防范和控制风险可能给公司造成损失和危害，
把机会风险视为公司的特殊资源，通过对其管理，为公司创造价值，促进经营目标的实
现。
第七条 公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对重大风险、重大事件(指重大风
险发生后的事实)的管理和重要流程的内部控制为重点，积极开展风险管理工作。
第二章 风险管理的目标、原则与框架
第八条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：
1.将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。
2. 确保法律法规的遵循。
3. 提高公司经营的效益及效率。
4. 确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或
人为失误而遭受重大损失。
第九条公司风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立的原则，确保风险管理的有效
性。
(一) 健全性：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖公司的所有业
务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空
白或漏洞。
(二) 合理性：风险管理应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与公
司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现风险管理
目标。
(三) 制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，一线业务运作与二
线管理支持适当分离。
(四) 独立性：承担风险管理监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
第十条公司的风险管理通常应涵盖经营活动中所有业务环节，包括公司战略、规划、
产品研发、市场运营、业务运营、财务、内部审计、法律事务、人力资源、采购、加工制
造、销售、物流、质量等各项业务管理及其重要业务流程。
第十一条公司内控制度及风险管理除涵盖对经营活动各环节的控制及风险管理外，还
包括贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票据领
用管理、预算管理、资产管理、质量管理、职务授权及代理制度、定期沟通制度及信息披
露管理制度的管理制度等。
第三章 风险管理组织体系
第十二条 公司风险管理的组织体系由公司总裁办公会、审计部、风险管理部、法律
顾问、各部门内设的有风险职能的部门或岗位构成。
第十三条总裁办公会负责提出公司经营管理过程中防范风险的指导意见，审定公司风
险控制制度;对公司风险状况和风险管理能力及水平进行评价，提出完善公司风险管理和
内部控制的建议。
第十四条 审计部独立于公司各部门,负责协助公司识别和评价重大风险问题，帮助公
司改进风险管理与控制系统;通过评价控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助
公司维持有效的控制系统;评价公司治理过程并提出改进公司治理的恰当建议，履行检查
与评价、咨询与服务的职能。
第十五条风险管理部，全面负责公司的风险管理，建立健全公司风险防范、监控体
系，负责公司风险管理制度建设，并监督执行情况;负责公司各业务风险的日常管理，对
公司经营管理活动中的各类风险实施有效的事前评估和过程监控，有效化解和降低公司运
营风险。
第十六条 法律顾问承担公司的政策法律事务，为领导决策和公司业务开展提供法律
参考意见;审核相关法律文书及合同，防范法律风险;负责牵头处理公司诉讼事务和经济纠
纷事务，代表公司对外处理相关法律事务，维护公司的合法权益。
第十七条 公司各部门负责人为风险控制的第一责任人，履行风险控制职能，执行具
体的风险管理制度，建立部门内权责明确、相互制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风
控制度，并针对业务主要风险环节制定业务操作流程。
第四章 风险评估
第十八条 公司应建立风险管理综合信息的收集与积累机制。风险管理综合信息包括
与风险及风险管理相关的宏观经济、政策法规、市场状况、技术革新、公司资源、财务状
况、人力配置、管理措施、工具应用、信息报告等方面的信息。公司及各部门应广泛地、
持续不断地收集与公司风险及管理相关的信息，并送交风险管理部对相关信息进行整理和
修订，以建设和更新公司的风险管理综合信息库。
第十九条 公司对公司各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估。风险评估包括
风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。
第二十条 风险评估由公司组织各部门实施。
第二十一条 风险辨识是指查找公司各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流
程中有无风险，有哪些风险。风险分析是对辨识出的风险及其特征进行明确的定义描述，
分析和描述风险发生可能性的高低、风险发生的条件。风险评价是评估风险对公司实现目
标的影响程度、风险的价值等。
第二十二条 进行风险辨识、分析、评价时，采用定性与定量方法相结合的方式进
行。定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分
析、行业标杆比较、管理层访谈等。定量方法可采用统计推论(如集中趋势法)、计算
机模拟(如蒙特卡罗分析法)、事件树分析、压力测试等。
第二十三条 进行风险定量评估时，统一制定各风险的度量单位和风险度量模型，并
通过测试等方法，确保评估系统的假设前提、参数、数据来源和定量评估程序的合理性和
准确性。要根据环境的变化，定期对假设前提和参数进行复核和修改，并将定量评估系统
的估算结果与实际效果对比，据此对有关参数进行调整和改进。
第二十四条 风险分析包括风险之间的关系分析，以便发现各风险之间的自然对冲、
风险事件发生的正负相关性等组合效应，从风险策略上对风险进行统一集中管理。
第二十五条 在评估多项风险时，根据对风险发生可能性的高低和对目标的影响程度
的评估，绘制风险坐标图，对各项风险进行比较，初步确定对各项风险的管理优先顺序和
策略。
摘要：
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作者：shokzz
分类：教学资源
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时间：2024-08-11
