20xx年单位自查报告参考多篇
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20xx 年 位自 告篇单 查报 1
公司根据贵局下发的[20xx]149 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计
基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求，以及《调查问卷》、《常见问题》
中对相关具体问题的描述，我司 20xx 年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分
析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，对深圳证监局走访过程
中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计
师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，
落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清
晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和
专业技能，具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
(二)各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流
程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、
责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应
与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条
件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批
准。
(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股
股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查
询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的
要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及
时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和
报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经
营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计
准 》中的原 性 定代替公司的会 政策。则 则 规 计
根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化
了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本
情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格;在20xx 年12 “月份公司 安排了组织 财务
部门 20xx ”年度教育训练计划。
根据上述通知要求(二)，自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民
共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办
法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的
规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。
此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制
度。
根据上述通知要求(三)，自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新
加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司 erp 系统已升级至用友 8.9.0 版本，
人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预
算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销
都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日
常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部
署预算与报销的it 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设
备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固
定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、
委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。
根据上述通知要求(四)，自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目
使用规范、合理，会计档案及时归档、保管，制定了《会计档案管理办法》，并已遵照执
行。根据《企业会计准则》及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账
基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会
计估计、会计差错更正方法。
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照
“ ”《深圳市会计条例》中第十条： 取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作 要
求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知
未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之
一。
整改结果：未取得会计证人员将在20xx 年6月份深圳 政局会 格考 名期 内财 计证资 试报间
考取，12 月参加 会 算化考 ， 年底可取得会 从 格 。财电 试 预计 计 业资 证书
2.会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果
签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会
计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月14 号
前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从 20xx 年11 月起 售会 已 内部往来 双方 章确 ，后 持 督销计 对 对账 签 认 续 续监 执
行。
3.资金管理和控制情况
存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部分银行存款余额调节表
未复核。
整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对
帐单，做到相互牵制，明确责任;
(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存
款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，
以防相关表档遗漏。
整改结果：
(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐
单。
(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确
认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作
流程，没有形成书面制度文件。
整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法
规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根
据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。
整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办
法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查
资料尚未形成明确、固定的制度控制。
摘要：
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