财务调研报告（精选23篇）
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财务调研报告（精选 23 篇）
研 告 篇财务调 报 1
一、企业简介
x公司于 x年3月建成,8 月正式投入生产,并于当年见效益。公司积极参与完成县城的
各项计划任务经济指标,同时,公司的成立 城解决一部分 力 造了条件为县 劳动 创 .全体员工
将在各级党委政府的正确引导下,以饱满的热情、积极的态度投入到新的工作当中,取得更
好的成绩。
二、企业财务员工基本情况
单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不相容职务分离的原
“ ”则。内部岗位分工是按照 经办、审核、复核审批 四分离原则确立的，在岗位设置与业务
分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科人数为 6人，平均年龄 30 岁，高
中2人、中专 1人、大专 2人、大学 1人。
三、企业现金管理制度
1.现金的收取范围
（1）个人 公司的物品或接受 ；购买 劳务
（2）个人 款、 款、 款及 用金退回款；还赔偿罚备
（3）无法 理 的 售收入；办 转账 销
（4）不足 起点的小 收入；转账 额
（5）其他必 收取 金的事宜。须 现
2.现金的适用范围
（1） 工工 、 金、津 ；职 资 奖 贴
（2）各种 保、福利 以及 工个人的其他支出；劳 费 对职
（3）支付企 外部个人的 酬；业 劳务报
（4）出差人 必 随身携 的员 须 带 .差旅费；
（5）1000 元以下的零星支出；
（6）向股 支付 利。东 红
3.现金收付的规定
（1）出 在收取 金 ， 仔 核收款 据的的各 内容，收款 持唱收唱纳员 现 时 应 细审 单 项 时坚
付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款，由出
纳承担一切损失。
（2） 金收 无 后，要在收款凭 上加盖 金收 章和出 个人章，并及现 讫 误 证 现 讫 纳员 时编
制会计凭证。
（3） 理 金付款 ，会 人 真 原始凭 的真 性与正确性， 是否办 现 时 计 员应认 审查 证 实 审查
符合公司规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。
（4）出 人 必 根据 核无 、 批手 全的付款凭 支付 金，并要求纳 员 须 审 误 审 续齐 证 现 经办
人员在付款凭证上签上自己的名字。
（5）支付 金后，出 人 要在付款凭 上加盖 金付 章和出 人 个人章，并现 纳 员 证 现 讫 纳 员
及时处理有关账务。
（6）不准以白条抵充 存 金。 金收支要做到日清月 ，不得跨期、跨月 理库 现 现 结 处 账
务。
（7）任何部 和个人都不得以任何理由公款私借。门
（8）出 人 因特殊原因不能及 履行 ，必 由 部 人代 有关纳 员 时 职责时 须 财务 领导专 办 业
务，不得私自委托。
（9“ ” “）非 金出 代收 金 ，要及 登 金收付款 交接簿 理手 ， 金收现 纳 现 时 时 记 现 项 办 续 现
”付款项交接簿 要同现金日记账一起保管归档。
（10） 禁会 人 将公款携至自己家中存放保管。严 计 员
（11）因 需要，在企 外部收取大量 金的， 及 向公司 部和公司 人业务 业 现 应 时 财务 负责
汇报，并妥善处置，任何人不得随意带回。否则，发生损失由责任人赔偿。
4.现金的保管
（1） 金保管的 任人 出 人 。现 责 为 纳 员
（2）保 柜 匙由出 人 保管，不得交由他人代管，并随 密 器。险 钥 纳 员 时转动 码
（3） 金以外的物品，如有价 券、增 税 用 票等，如需存放在保 柜内，现 证 值专 发 险应
办理保管交接手续。
四、企业固定资产的折旧年限、折旧方法及减值准备的相关规定
1.折旧年限：(1)房屋、建筑物，为二十年。(2)火车、轮船、机器、机械和其他生产
设备，为十年。(3) 电子设备和火车、轮船以外的运输工具以及与生产、经营业务有关的
器具、工具、家具等，为五年。
2.折旧方法:直线法
3.减值准备:只按规定计提坏账准备一项
五、企业相关税种有哪些
国税：增值税 地税：企业及个人所得税、印花税、城建税、价调金、教育费附加
六、企业差旅费报销流程
(1)申请预支现金（填写支款凭单、部门经理审核签字、总经理签字批准）；
(2)报销（按出差补助规定填写费用报销单、部门经理审核签字、总经理签字批准、
出纳审核数据、收支差额现金、报销人抽取支款凭单）
七、企业利润的主要来源
销售产品
八、企业账簿的设置情况、企业是否实行会计电算化，使用的财务软件
所有帐簿全是电子版，只有现金、银行有纸质帐簿、其他无纸质帐簿
企业是否实行会计电算化：是
使用的哪种 件：用友财务软
九、企业全面预算制度及执行情况
1.全面预算由业务预算、资本预算、筹资预算、财务预算以及对应分解的预算构成。
（1） 算是反映 算期内企 可能形成 金收付的生 活 （或 活业务预 预 业 现 产经营动营业
动）的预算，一般包括销售或营业预算、生产预算、制造费用预算、产品成本预算、营业
成本 算、采 算、期 用 算等。预购预 间费预
（2） 本 算是企 在 算期内 行 本性投 活 的 算，主要包括固定 投资预业预 进 资 资 动 预资产
资预算、权益性资本投资预算和债券投资预算。
（3）筹 算是企 在 算期内需要新借入的 短期借款、 批准 行的 券以及资预业预 长 经 发 债
对原有借款、债券还本付息的预算。
（4） 算主要以 金 算、 表和 益表等形式反映。财务预现预 预计资产负债 预计损
2.执行情况
(1)各责任部门是全面预算的执行机构。
(2)责任部门的第一负责人，即各部门的部长或经理是责任部门预算执行的直接负责
人。
(3)分管领导对其负责的责任部门的预算执行负有主要责任。
摘要：
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财务调研报告（精选23篇）研告篇财务调报1 一、企业简介 x公司于x年3月建成,8月正式投入生产,并于当年见效益。公司积极参与完成县城的各项计划任务经济指标,同时,公司的成立城解决一部分力造了条件为县劳动创.全体员工将在各级党委政府的正确引导下,以饱满的热情、积极的态度投入到新的工作当中,取得更好的成绩。 二、企业财务员工基本情况 单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不相容职务分离的原“”则。内部岗位分工是按照经办、审核、复核审批四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科人数为6人，平均年龄30岁，高中2人、中专1人、大专2人、...
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作者：文海小编2
分类：工作总结
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