销售货款回收管理办法（通用5篇）
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销售货款回收管理办法（通用 5篇）
售 款回收管理 法 篇销 货 办 1
1、目的
为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。
2、适用范围
适用于整个公司的货款回收。
3、定义
3.1 未收款
当月到期的应收货款在次月 5”日前尚未收回从即日起至月底止将此货款列为 未收
”款 。
3.2 催收款
“ ”未收款 在次月 5” ”日前尚未收回众即日起到月底止将此应收货款列为 催收款 。
3.3 准呆账
3.3.1 客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。
3.3.2 客户因其它债务而受到法院查封货款已无偿还的可能。
3.3.3 支付货款的票据一再退票没有令人信服和理由且已停止出货一个月以上者。
3.3.4 催收款迄今未能收回且已停止出 一个月以上者。货
3.3.5 催收款的回收明 有重大困 批准依法 理者。显 难经 处
4、管理 法办
4.1 未收款的管理
4.1.1 财务部应于每月 5号前将未收款明细表交市场部业务员。
4.1.2 业务员应将未收款之未能收回的原因及对策、收回该批货款的时间于 3日内以
书面表式提交市场经理，市场经理根据实际情况审核是否向该客户提供销售。
4.1.3 市场部经理每月应监督各业务员回收未收款。
4.1.4 财务部根据业务员承诺的收回货款时间于每月底检查执行情况。
4.2 催收款的管理
4.2.1 市场部经理应将未收款转为催收款式之未收回款的原因及对策于 3日内以书面
形式提交分管副总转呈总经理批示。
4.2.2 货款经列为催收款后副总经理应于 30 日内监督各相关业务员收回货款。
4.2.3 货款经列为催收款后 30 日内货款尚未收回将暂停对该客户提供销售。
4.3 准呆账的处理
4.3.1 准呆账的回收仍以市场部为方办由屠务部协助必要时由法律顾问通过法律途径
处理。
4.3.2 正式采取法律途径解决由市 部相关人 同法律 前往 理。场 员 顾问 处
4.3.3 法律顾问以专案形式处理准呆账时由市场部协助往来会计确保法律顾问随时知
会市场部案件的进展情况并予以跟进。
4.3.4 ” ”财务部每月初对应收款进行检查将准呆账填写 坏账申请批复表 报请部门负责
人批准经批准为坏账的货款将对该相关业务员进行处罚。
4.4 准呆账的检查
准呆账的报送法律部门处理后由销售会计报请董事会定期召集市场部、财务部、负责
市场的副总等相关部门召开检查会，检查事件的前因后果，以作为前车之鉴，并评述有关
人员是否失职。
售 款回收管理 法 篇销 货 办 2
第一章 总则
第1 条 目的
为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业
呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。
第2 条 适用范围
适用于本企业销售货款的回收管理。
第3 条职责
1、 售部 售回款 划的制定与 收 款的催收工作。销 负责销 计 应 账
2、 部 收 款的 及相关 理工作，并督促 售部 及 催收 收财务 负责应 账 统计 账务处 销 门 时 应
款。
第二章 结算
第4 条 信息交流与反馈
1. 在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当
日通知财务部。
2.财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。
第5 条 收据管理事项
1.销售部门收到客户的预付款或应收款等款项(转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票
等)要及 送交 部出 行登 并开具收款收据。时 财务 纳进记
2.出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相
符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务
处，确保销售货款的安全。
第6 条 收到的 款以 到公司 或出 人 开具收款收据的日期 准，做 考核货 汇 账户 纳员 为 为 业
务员的依据。
第三章合同履行
第7 条 售部按照合同的要求， 有 付款的客 ， 掌握和控制 数量，以免造销 对 预 户 应 发货
成应收款项与发货不符。
第8 条 售部 收到的 售 款，要按合同要求的 算方式，及 申 到 部开具销 对 销 货 结 时 请 财务
发票，并与购销单位办理结算手续。
第四章 未收款的管理
第9 条 当月到期的 收 款在次月应 货 5号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款列
为未收款。
第10 条 未收款 理程序处
1.财务部应于每月 10 号前将未收款明细表交至销售部。
2.销售部将未收款明细表及时通知相应的销售业务员。
3.销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于 5日
内以书面的形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。
第11 条 售 理 每月督促各 售 回收未收款。销 经 负责 销 业务员
第12 条 部于每月月底 售 承 收回 款的 行情况。财务 检查销 业务员 诺 货 执
第五章 催收款的管理
第13 条 未收款在次月 5号前尚未收回，从即日起此应收账款列为催收款。
第14 条 催收款的 理程序处
摘要：
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销售货款回收管理办法（通用5篇）售款回收管理法篇销货办1 1、目的 为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。 2、适用范围 适用于整个公司的货款回收。 3、定义 3.1未收款 当月到期的应收货款在次月5”日前尚未收回从即日起至月底止将此货款列为未收”款。 3.2催收款 “”未收款在次月5””日前尚未收回众即日起到月底止将此应收货款列为催收款。 3.3准呆账 3.3.1客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。 3.3.2客户因其它债务而受到法院查封货款已无偿还的可能。 3.3.3支付货款的票据一再退票没有令人信服和理由...
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作者：Jazy
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